國務(wù)院國資委 財政部令第32號企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

財政部令           

第32號

    《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》已經(jīng)國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任辦公會議審議通過，并報經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。

            國務(wù)院國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會主任 肖亞慶

                財政部部長 樓繼偉

                 2016年6月24日

企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法

第一章  總  則

第一條 為規(guī)范企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為，加強企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理，防止國有資產(chǎn)流失，根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《中華人民共和國公司法》、《企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理暫行條例》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)遵守國家法律法規(guī)和政策規(guī)定，有利于國有經(jīng)濟布局和結(jié)構(gòu)調(diào)整優(yōu)化，充分發(fā)揮市場配置資源作用，遵循等價有償和公開公平公正的原則，在依法設(shè)立的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)中公開進行，國家法律法規(guī)另有規(guī)定的從其規(guī)定。

第三條 本辦法所稱企業(yè)國有資產(chǎn)交易行為包括：

（一）履行出資人職責(zé)的機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)轉(zhuǎn)讓其對企業(yè)各種形式出資所形成權(quán)益的行為（以下稱企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓）；

（二）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)增加資本的行為（以下稱企業(yè)增資），政府以增加資本金方式對國家出資企業(yè)的投入除外；

（三）國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為（以下稱企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓）。

第四條 本辦法所稱國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)包括：

（一）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位出資設(shè)立的國有獨資企業(yè)（公司），以及上述單位、企業(yè)直接或間接合計持股為100%的國有全資企業(yè)；

（二）本條第（一）款所列單位、企業(yè)單獨或共同出資，合計擁有產(chǎn)（股）權(quán)比例超過50%，且其中之一為最大股東的企業(yè)；

（三）本條第（一）、（二）款所列企業(yè)對外出資，擁有股權(quán)比例超過50%的各級子企業(yè)；

（四）政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位、單一國有及國有控股企業(yè)直接或間接持股比例未超過50%，但為第一大股東，并且通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)ζ鋵嶋H支配的企業(yè)。

第五條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易標(biāo)的應(yīng)當(dāng)權(quán)屬清晰，不存在法律法規(guī)禁止或限制交易的情形。已設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的國有資產(chǎn)交易，應(yīng)當(dāng)符合《中華人民共和國物權(quán)法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》等有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。涉及政府社會公共管理事項的，應(yīng)當(dāng)依法報政府有關(guān)部門審核。

第六條 國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)（以下簡稱國資監(jiān)管機構(gòu)）負(fù)責(zé)所監(jiān)管企業(yè)的國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理；國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)其各級子企業(yè)國有資產(chǎn)交易的管理，定期向同級國資監(jiān)管機構(gòu)報告本企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況。

第二章  企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓

第七條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項。其中，因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。

第八條 國家出資企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定其子企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓管理制度，確定審批管理權(quán)限。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)子企業(yè)的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。

轉(zhuǎn)讓方為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第九條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓應(yīng)當(dāng)由轉(zhuǎn)讓方按照企業(yè)章程和企業(yè)內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股和國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略做好產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的可行性研究和方案論證。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及職工安置事項的，安置方案應(yīng)當(dāng)經(jīng)職工代表大會或職工大會審議通過；涉及債權(quán)債務(wù)處置事項的，應(yīng)當(dāng)符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第十一條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項經(jīng)批準(zhǔn)后，由轉(zhuǎn)讓方委托會計師事務(wù)所對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)進行審計。涉及參股權(quán)轉(zhuǎn)讓不宜單獨進行專項審計的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)取得轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一期年度審計報告。

第十二條 對按照有關(guān)法律法規(guī)要求必須進行資產(chǎn)評估的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓事項，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的進行資產(chǎn)評估，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第十三條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上通過產(chǎn)權(quán)市場公開進行。轉(zhuǎn)讓方可以根據(jù)企業(yè)實際情況和工作進度安排，采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息，公開征集受讓方。其中正式披露信息時間不得少于20個工作日。

因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的實際控制權(quán)發(fā)生轉(zhuǎn)移的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)在轉(zhuǎn)讓行為獲批后10個工作日內(nèi)，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)進行信息預(yù)披露，時間不得少于20個工作日。

第十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓原則上不得針對受讓方設(shè)置資格條件，確需設(shè)置的，不得有明確指向性或違反公平競爭原則，所設(shè)資格條件相關(guān)內(nèi)容應(yīng)當(dāng)在信息披露前報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案，國資監(jiān)管機構(gòu)在5個工作日內(nèi)未反饋意見的視為同意。

第十五條 轉(zhuǎn)讓方披露信息包括但不限于以下內(nèi)容：

（一）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的基本情況；

（二）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的股東結(jié)構(gòu)；

（三）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的決策及批準(zhǔn)情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)最近一個年度審計報告和最近一期財務(wù)報表中的主要財務(wù)指標(biāo)數(shù)據(jù)，包括但不限于資產(chǎn)總額、負(fù)債總額、所有者權(quán)益、營業(yè)收入、凈利潤等（轉(zhuǎn)讓參股權(quán)的，披露最近一個年度審計報告中的相應(yīng)數(shù)據(jù)）；

（五）受讓方資格條件（適用于對受讓方有特殊要求的情形）；

（六）交易條件、轉(zhuǎn)讓底價；

（七）企業(yè)管理層是否參與受讓，有限責(zé)任公司原股東是否放棄優(yōu)先受讓權(quán)；

（八）競價方式，受讓方選擇的相關(guān)評判標(biāo)準(zhǔn)；

（九）其他需要披露的事項。

其中信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于以上（一）、（二）、（三）、（四）、（五）款內(nèi)容。

第十六條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)按照要求向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供披露信息內(nèi)容的紙質(zhì)文檔材料，并對披露內(nèi)容和所提供材料的真實性、完整性、準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對信息披露的規(guī)范性負(fù)責(zé)。

第十七條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓項目首次正式信息披露的轉(zhuǎn)讓底價，不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果。

第十八條 信息披露期滿未征集到意向受讓方的，可以延期或在降低轉(zhuǎn)讓底價、變更受讓條件后重新進行信息披露。

降低轉(zhuǎn)讓底價或變更受讓條件后重新披露信息的，披露時間不得少于20個工作日。新的轉(zhuǎn)讓底價低于評估結(jié)果的90%時，應(yīng)當(dāng)經(jīng)轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位書面同意。

第十九條 轉(zhuǎn)讓項目自首次正式披露信息之日起超過12個月未征集到合格受讓方的，應(yīng)當(dāng)重新履行審計、資產(chǎn)評估以及信息披露等產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓工作程序。

第二十條 在正式披露信息期間，轉(zhuǎn)讓方不得變更產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓公告中公布的內(nèi)容，由于非轉(zhuǎn)讓方原因或其他不可抗力因素導(dǎo)致可能對轉(zhuǎn)讓標(biāo)的價值判斷造成影響的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)及時調(diào)整補充披露信息內(nèi)容，并相應(yīng)延長信息披露時間。

第二十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)意向受讓方的登記工作，對意向受讓方是否符合受讓條件提出意見并反饋轉(zhuǎn)讓方。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)與轉(zhuǎn)讓方意見不一致的，由轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位決定意向受讓方是否符合受讓條件。

第二十二條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓信息披露期滿、產(chǎn)生符合條件的意向受讓方的，按照披露的競價方式組織競價。競價可以采取拍賣、招投標(biāo)、網(wǎng)絡(luò)競價以及其他競價方式，且不得違反國家法律法規(guī)的規(guī)定。

第二十三條 受讓方確定后，轉(zhuǎn)讓方與受讓方應(yīng)當(dāng)簽訂產(chǎn)權(quán)交易合同，交易雙方不得以交易期間企業(yè)經(jīng)營性損益等理由對已達成的交易條件和交易價格進行調(diào)整。

第二十四條 產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓導(dǎo)致國有股東持有上市公司股份間接轉(zhuǎn)讓的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第二十五條 企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓涉及交易主體資格審查、反壟斷審查、特許經(jīng)營權(quán)、國有劃撥土地使用權(quán)、探礦權(quán)和采礦權(quán)等政府審批事項的，按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第二十六條 受讓方為境外投資者的，應(yīng)當(dāng)符合外商投資產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄和負(fù)面清單管理要求，以及外商投資安全審查有關(guān)規(guī)定。

第二十七條 交易價款應(yīng)當(dāng)以人民幣計價，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)以貨幣進行結(jié)算。因特殊情況不能通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)結(jié)算的，轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)提供轉(zhuǎn)讓行為批準(zhǔn)單位的書面意見以及受讓方付款憑證。

第二十八條 交易價款原則上應(yīng)當(dāng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。

金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采用分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應(yīng)當(dāng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間的利息，付款期限不得超過1年。

第二十九條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)將交易結(jié)果通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告，公告內(nèi)容包括交易標(biāo)的名稱、轉(zhuǎn)讓標(biāo)的評估結(jié)果、轉(zhuǎn)讓底價、交易價格，公告期不少于5個工作日。

第三十條 產(chǎn)權(quán)交易合同生效，并且受讓方按照合同約定支付交易價款后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)及時為交易雙方出具交易憑證。

第三十一條 以下情形的產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式：

（一）涉及主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域企業(yè)的重組整合，對受讓方有特殊要求，企業(yè)產(chǎn)權(quán)需要在國有及國有控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式；

（二）同一國家出資企業(yè)及其各級控股企業(yè)或?qū)嶋H控制企業(yè)之間因?qū)嵤﹥?nèi)部重組整合進行產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的，經(jīng)該國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式。

第三十二條 采取非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)讓價格不得低于經(jīng)核準(zhǔn)或備案的評估結(jié)果。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定，且不得低于經(jīng)評估或?qū)徲嫷膬糍Y產(chǎn)值：

（一）同一國家出資企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國家出資企業(yè)及其直接或間接全資擁有的子企業(yè)；

（二）同一國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，轉(zhuǎn)讓方和受讓方為該國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)及其直接、間接全資擁有的子企業(yè)。

第三十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的有關(guān)決議文件；

（二）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓方案；

（三）采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓產(chǎn)權(quán)的必要性以及受讓方情況；

（四）轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第三十二條（一）、（二）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

（六）轉(zhuǎn)讓方、受讓方和轉(zhuǎn)讓標(biāo)的企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；

（七）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第三章  企業(yè)增資

第三十四條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)審核國家出資企業(yè)的增資行為。其中，因增資致使國家不再擁有所出資企業(yè)控股權(quán)的，須由國資監(jiān)管機構(gòu)報本級人民政府批準(zhǔn)。

第三十五條 國家出資企業(yè)決定其子企業(yè)的增資行為。其中，對主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)的增資行為，須由國家出資企業(yè)報同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)。

增資企業(yè)為多家國有股東共同持股的企業(yè)，由其中持股比例最大的國有股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序；各國有股東持股比例相同的，由相關(guān)股東協(xié)商后確定其中一家股東負(fù)責(zé)履行相關(guān)批準(zhǔn)程序。

第三十六條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)符合國家出資企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略，做好可行性研究，制定增資方案，明確募集資金金額、用途、投資方應(yīng)具備的條件、選擇標(biāo)準(zhǔn)和遴選方式等。增資后企業(yè)的股東數(shù)量須符合國家相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定。

第三十七條 企業(yè)增資應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)按照企業(yè)章程和內(nèi)部管理制度進行決策，形成書面決議。國有控股、國有實際控制企業(yè)中國有股東委派的股東代表，應(yīng)當(dāng)按照本辦法規(guī)定和委派單位的指示發(fā)表意見、行使表決權(quán)，并將履職情況和結(jié)果及時報告委派單位。

第三十八條 企業(yè)增資在完成決策批準(zhǔn)程序后，應(yīng)當(dāng)由增資企業(yè)委托具有相應(yīng)資質(zhì)的中介機構(gòu)開展審計和資產(chǎn)評估。

以下情形按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，可以依據(jù)評估報告或最近一期審計報告確定企業(yè)資本及股權(quán)比例：

（一）增資企業(yè)原股東同比例增資的；

（二）履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對國家出資企業(yè)增資的；

（三）國有控股或國有實際控制企業(yè)對其獨資子企業(yè)增資的；

（四）增資企業(yè)和投資方均為國有獨資或國有全資企業(yè)的。

第三十九條 企業(yè)增資通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站對外披露信息公開征集投資方，時間不得少于40個工作日。信息披露內(nèi)容包括但不限于：

（一）企業(yè)的基本情況；

（二）企業(yè)目前的股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（三）企業(yè)增資行為的決策及批準(zhǔn)情況；

（四）近三年企業(yè)審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo)；

（五）企業(yè)擬募集資金金額和增資后的企業(yè)股權(quán)結(jié)構(gòu)；

（六）募集資金用途；

（七）投資方的資格條件，以及投資金額和持股比例要求等；

（八）投資方的遴選方式；

（九）增資終止的條件；

（十）其他需要披露的事項。

第四十條 企業(yè)增資涉及上市公司實際控制人發(fā)生變更的，應(yīng)當(dāng)同時遵守上市公司國有股權(quán)管理以及證券監(jiān)管相關(guān)規(guī)定。

第四十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)接受增資企業(yè)的委托提供項目推介服務(wù)，負(fù)責(zé)意向投資方的登記工作，協(xié)助企業(yè)開展投資方資格審查。

第四十二條 通過資格審查的意向投資方數(shù)量較多時，可以采用競價、競爭性談判、綜合評議等方式進行多輪次遴選。產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)負(fù)責(zé)統(tǒng)一接收意向投資方的投標(biāo)和報價文件，協(xié)助企業(yè)開展投資方遴選有關(guān)工作。企業(yè)董事會或股東會以資產(chǎn)評估結(jié)果為基礎(chǔ)，結(jié)合意向投資方的條件和報價等因素審議選定投資方。

第四十三條 投資方以非貨幣資產(chǎn)出資的，應(yīng)當(dāng)經(jīng)增資企業(yè)董事會或股東會審議同意，并委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)進行評估，確認(rèn)投資方的出資金額。

第四十四條 增資協(xié)議簽訂并生效后，產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)出具交易憑證，通過交易機構(gòu)網(wǎng)站對外公告結(jié)果，公告內(nèi)容包括投資方名稱、投資金額、持股比例等，公告期不少于5個工作日。

第四十五條 以下情形經(jīng)同級國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

（一）因國有資本布局結(jié)構(gòu)調(diào)整需要，由特定的國有及國有控股企業(yè)或國有實際控制企業(yè)參與增資；

（二）因國家出資企業(yè)與特定投資方建立戰(zhàn)略合作伙伴或利益共同體需要，由該投資方參與國家出資企業(yè)或其子企業(yè)增資。

第四十六條 以下情形經(jīng)國家出資企業(yè)審議決策，可以采取非公開協(xié)議方式進行增資：

（一）國家出資企業(yè)直接或指定其控股、實際控制的其他子企業(yè)參與增資；

（二）企業(yè)債權(quán)轉(zhuǎn)為股權(quán)；

（三）企業(yè)原股東增資。

第四十七條 國資監(jiān)管機構(gòu)批準(zhǔn)、國家出資企業(yè)審議決策采取非公開協(xié)議方式的企業(yè)增資行為時，應(yīng)當(dāng)審核下列文件：

（一）增資的有關(guān)決議文件；

（二）增資方案；

（三）采取非公開協(xié)議方式增資的必要性以及投資方情況；

（四）增資企業(yè)審計報告、資產(chǎn)評估報告及其核準(zhǔn)或備案文件。其中屬于第三十八條（一）、（二）、（三）、（四）款情形的，可以僅提供企業(yè)審計報告；

（五）增資協(xié)議；

（六）增資企業(yè)的國家出資企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記表（證）；

（七）增資行為的法律意見書；

（八）其他必要的文件。

第四章  企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第四十八條 企業(yè)一定金額以上的生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)對外轉(zhuǎn)讓，應(yīng)當(dāng)按照企業(yè)內(nèi)部管理制度履行相應(yīng)決策程序后，在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。涉及國家出資企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓，確需在國有及國有控股、國有實際控制企業(yè)之間非公開轉(zhuǎn)讓的，由轉(zhuǎn)讓方逐級報國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)。

第四十九條 國家出資企業(yè)負(fù)責(zé)制定本企業(yè)不同類型資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序、工作流程，對其中應(yīng)當(dāng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定，并報同級國資監(jiān)管機構(gòu)備案。

第五十條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)當(dāng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓標(biāo)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期：

（一）轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元、低于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于10個工作日；

（二）轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。

企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照本辦法關(guān)于企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的規(guī)定執(zhí)行。

第五十一條 除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓不得對受讓方設(shè)置資格條件。

第五十二條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上一次性付清。

第五章  監(jiān)督管理

第五十三條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)對企業(yè)國有資產(chǎn)交易履行以下監(jiān)管職責(zé)：

（一）根據(jù)國家有關(guān)法律法規(guī)，制定企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管制度和辦法；

（二）按照本辦法規(guī)定，審核批準(zhǔn)企業(yè)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、增資等事項；

（三）選擇從事企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并建立對交易機構(gòu)的檢查評審機制；

（四）對企業(yè)國有資產(chǎn)交易制度的貫徹落實情況進行監(jiān)督檢查；

（五）負(fù)責(zé)企業(yè)國有資產(chǎn)交易信息的收集、匯總、分析和上報工作；

（六）履行本級人民政府賦予的其他監(jiān)管職責(zé)。

第五十四條 省級以上國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)在全國范圍選擇開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)，并對外公布名單。選擇的產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)應(yīng)當(dāng)滿足以下條件：

（一）嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)，未從事政府明令禁止開展的業(yè)務(wù)，未發(fā)生重大違法違規(guī)行為；

（二）交易管理制度、業(yè)務(wù)規(guī)則、收費標(biāo)準(zhǔn)等向社會公開，交易規(guī)則符合國有資產(chǎn)交易制度規(guī)定；

（三）擁有組織交易活動的場所、設(shè)施、信息發(fā)布渠道和專業(yè)人員，具備實施網(wǎng)絡(luò)競價的條件；

（四）具有較強的市場影響力，服務(wù)能力和水平能夠滿足企業(yè)國有資產(chǎn)交易的需要；

（五）信息化建設(shè)和管理水平滿足國資監(jiān)管機構(gòu)對交易業(yè)務(wù)動態(tài)監(jiān)測的要求；

（六）相關(guān)交易業(yè)務(wù)接受國資監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)督檢查。

第五十五條 國資監(jiān)管機構(gòu)應(yīng)當(dāng)對產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)開展企業(yè)國有資產(chǎn)交易業(yè)務(wù)的情況進行動態(tài)監(jiān)督。交易機構(gòu)出現(xiàn)以下情形的，視情節(jié)輕重對其進行提醒、警告、通報、暫停直至停止委托從事相關(guān)業(yè)務(wù)：

（一）服務(wù)能力和服務(wù)水平較差，市場功能未得到充分發(fā)揮；

（二）在日常監(jiān)管和定期檢查評審中發(fā)現(xiàn)問題較多，且整改不及時或整改效果不明顯；

（三）因違規(guī)操作、重大過失等導(dǎo)致企業(yè)國有資產(chǎn)在交易過程中出現(xiàn)損失；

（四）違反相關(guān)規(guī)定，被政府有關(guān)部門予以行政處罰而影響業(yè)務(wù)開展；

（五）拒絕接受國資監(jiān)管機構(gòu)對其相關(guān)業(yè)務(wù)開展監(jiān)督檢查；

（六）不能滿足國資監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管要求的其他情形。

第五十六條 國資監(jiān)管機構(gòu)發(fā)現(xiàn)轉(zhuǎn)讓方或增資企業(yè)未執(zhí)行或違反相關(guān)規(guī)定、侵害國有權(quán)益的，應(yīng)當(dāng)責(zé)成其停止交易活動。

第五十七條 國資監(jiān)管機構(gòu)及其他履行出資人職責(zé)的機構(gòu)應(yīng)定期對國家出資企業(yè)及其控股和實際控制企業(yè)的國有資產(chǎn)交易情況進行檢查和抽查，重點檢查國家法律法規(guī)政策和企業(yè)內(nèi)部管理制度的貫徹執(zhí)行情況。

第六章  法律責(zé)任

第五十八條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易過程中交易雙方發(fā)生爭議時，當(dāng)事方可以向產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)申請調(diào)解；調(diào)解無效時可以按照約定向仲裁機構(gòu)申請仲裁或向人民法院提起訴訟。

第五十九條 企業(yè)國有資產(chǎn)交易應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”決策機制。國資監(jiān)管機構(gòu)、國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)的有關(guān)人員違反規(guī)定越權(quán)決策、批準(zhǔn)相關(guān)交易事項，或者玩忽職守、以權(quán)謀私致使國有權(quán)益受到侵害的，由有關(guān)單位按照人事和干部管理權(quán)限給予相關(guān)責(zé)任人員相應(yīng)處分；造成國有資產(chǎn)損失的，相關(guān)責(zé)任人員應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，依法追究其刑事責(zé)任。

第六十條 社會中介機構(gòu)在為企業(yè)國有資產(chǎn)交易提供審計、資產(chǎn)評估和法律服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，有關(guān)國有企業(yè)應(yīng)及時報告同級國資監(jiān)管機構(gòu)，國資監(jiān)管機構(gòu)可要求國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)不得再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由國資監(jiān)管機構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰。

第六十一條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)在企業(yè)國有資產(chǎn)交易中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第七章  附  則

第六十二條 政府部門、機構(gòu)、事業(yè)單位持有的企業(yè)國有資產(chǎn)交易，按照現(xiàn)行監(jiān)管體制，比照本辦法管理。

第六十三條 金融、文化類國家出資企業(yè)的國有資產(chǎn)交易和上市公司的國有股權(quán)轉(zhuǎn)讓等行為，國家另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

第六十四條 國有資本投資、運營公司對各級子企業(yè)資產(chǎn)交易的監(jiān)督管理，相應(yīng)由各級人民政府或國資監(jiān)管機構(gòu)另行授權(quán)。

第六十五條 境外國有及國有控股企業(yè)、國有實際控制企業(yè)在境內(nèi)投資企業(yè)的資產(chǎn)交易，比照本辦法規(guī)定執(zhí)行。

第六十六條 政府設(shè)立的各類股權(quán)投資基金投資形成企業(yè)產(chǎn)（股）權(quán)對外轉(zhuǎn)讓，按照有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定執(zhí)行。

第六十七條 本辦法自發(fā)布之日起施行，現(xiàn)行企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)管相關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的，以本辦法為準(zhǔn)。

濰坊市國有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會

濰 坊 市 財 政 局

濰國資發(fā)〔2017〕41號

 

濰坊市國資委  濰坊市財政局

關(guān)于印發(fā)《濰坊市市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及租賃

管理暫行辦法》的通知

各市管企業(yè)：

為進一步規(guī)范市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及租賃行為，根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)政策，制定了《濰坊市市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及租賃管理暫行辦法》，現(xiàn)予以印發(fā)，請認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

 

濰坊市國資委       濰坊市財政局     

2017年6月23日            

濰坊市市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及租賃管理暫行辦法

第一章  總  則

第一條 為進一步規(guī)范市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓及租賃行為，促進企業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，提高國有資產(chǎn)運營效益，防止國有資產(chǎn)流失，實現(xiàn)國有資產(chǎn)保值增值，依據(jù)《中華人民共和國公司法》《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》、《山東省人民政府辦公廳關(guān)于加強和改進企業(yè)國有資產(chǎn)監(jiān)督防止國有資產(chǎn)流失的實施意見》《山東省省屬企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓管理辦法》《中共濰坊市委濰坊市人民政府關(guān)于深化公共資源配置改革的意見》等法律法規(guī)和政策文件，結(jié)合我市實際，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于市國資委和市財政局（以下簡稱國資監(jiān)管機構(gòu)）履行出資人職責(zé)的國有及國有控股企業(yè)（以下簡稱市管企業(yè)）及其擁有實際控制權(quán)的境內(nèi)外各級子企業(yè)（以下簡稱權(quán)屬企業(yè)）。

擁有實際控制權(quán)，是指市管企業(yè)直接或間接合計持股比例超過50%，或者持股比例雖然未超過50%，但為第一大股東，并通過股東協(xié)議、公司章程、董事會決議或者其他協(xié)議安排能夠?qū)嶋H支配企業(yè)行為的情形。

第三條 本辦法所稱資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓是指企業(yè)在日常經(jīng)營活動之外，將生產(chǎn)設(shè)備、房產(chǎn)、在建工程以及土地使用權(quán)、債權(quán)、知識產(chǎn)權(quán)等資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓給境內(nèi)外法人、自然人或其他組織的活動。

本辦法所稱資產(chǎn)租賃是指企業(yè)將閑置房屋建筑物、土地使用權(quán)、設(shè)施設(shè)備、廣告位等資產(chǎn)，全部或部分出租給自然人、法人或其它組織（以下簡稱承租方）使用，向承租方收取租金的行為。

第四條 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃應(yīng)遵循法人財產(chǎn)權(quán)的資產(chǎn)屬性，堅持等價有償、公開透明、合法規(guī)范、經(jīng)營自主的原則，滿足企業(yè)資源整合和經(jīng)營管理的需要，實現(xiàn)資產(chǎn)有效運營和企業(yè)持續(xù)健康發(fā)展。

第五條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)市管企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃監(jiān)督管理；市管企業(yè)負(fù)責(zé)權(quán)屬企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃的管理，定期向國資監(jiān)管機構(gòu)報告資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃情況。

第六條 市管企業(yè)應(yīng)制定資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃行為的內(nèi)部管理制度，明確責(zé)任部門、管理權(quán)限、決策程序及責(zé)任、工作流程，對應(yīng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開轉(zhuǎn)讓、租賃的資產(chǎn)種類、金額標(biāo)準(zhǔn)等作出具體規(guī)定，并報國資監(jiān)管機構(gòu)備案（備案表見附件1）。

第七條 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃原則上應(yīng)公開進行。涉及市管企業(yè)內(nèi)部或特定行業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃，確需在市管企業(yè)之間或市管企業(yè)內(nèi)部非公開進行的，或其他因特殊情況不適宜公開交易的，由轉(zhuǎn)讓方或出租方逐級報市管企業(yè)審核批準(zhǔn)，并在批準(zhǔn)后5個工作日內(nèi)由市管企業(yè)向國資監(jiān)管機構(gòu)報告。

第二章  資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓

第八條 企業(yè)應(yīng)按照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》及有關(guān)法律法規(guī)政策規(guī)定，在章程中明確重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的決策權(quán)限。

第九條 企業(yè)重大資產(chǎn)的確定標(biāo)準(zhǔn)，原則上為單宗或批次資產(chǎn)賬面凈值50萬元以上（含50萬元）。其他可能導(dǎo)致企業(yè)主營業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、收入發(fā)生重大變化，并對出資人或債權(quán)人權(quán)益產(chǎn)生重大影響的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓行為，也作為重大資產(chǎn)管理。

第十條 企業(yè)重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)在產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開進行。

對非重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓由企業(yè)按程序自行組織公開轉(zhuǎn)讓。

第十一條 企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓應(yīng)按照有關(guān)法律法規(guī)要求，委托具有相應(yīng)資質(zhì)的評估機構(gòu)，對轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)進行資產(chǎn)評估。資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價格應(yīng)以經(jīng)備案的評估結(jié)果為基礎(chǔ)確定。

第十二條 轉(zhuǎn)讓方應(yīng)根據(jù)轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的情況合理確定轉(zhuǎn)讓底價和轉(zhuǎn)讓信息公告期：

（一）轉(zhuǎn)讓底價低于100萬元（含100萬元）的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于5個工作日；

（二）轉(zhuǎn)讓底價高于100萬元、低于1000萬元（含1000萬元）的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于10個工作日；

（三）轉(zhuǎn)讓底價高于1000萬元的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目，信息公告期應(yīng)不少于20個工作日。

資產(chǎn)公開轉(zhuǎn)讓的具體工作流程參照企業(yè)國有產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 除國家法律法規(guī)或相關(guān)規(guī)定另有要求的外，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓原則上不得對受讓方設(shè)置資格條件。

第十四條 資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓價款原則上應(yīng)自合同生效之日起5個工作日內(nèi)一次付清。金額較大、一次付清確有困難的，可以采取分期付款方式。采取分期付款方式的，首期付款不得低于總價款的30%，并在合同生效之日起5個工作日內(nèi)支付；其余款項應(yīng)提供轉(zhuǎn)讓方認(rèn)可的合法有效擔(dān)保，并按同期銀行貸款利率支付延期付款期間利息，付款期限不得超過6個月。

第十五條 市管企業(yè)及其重要權(quán)屬企業(yè)的重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項，應(yīng)自轉(zhuǎn)讓合同簽訂之日起10個工作日內(nèi)由市管企業(yè)向國資監(jiān)管機構(gòu)報告相關(guān)情況（情況表見附件2）。

第三章  資產(chǎn)租賃

第十六條 企業(yè)應(yīng)制定合理的租賃方案并按照決策審批權(quán)限逐級履行決策程序。租賃方案的內(nèi)容應(yīng)包括：租賃資產(chǎn)的基本情況(產(chǎn)權(quán)狀況、實務(wù)現(xiàn)狀、地點、面積、規(guī)劃用途、資產(chǎn)明細(xì)清單等)、租賃原因及目的、可行性、租賃期限及期限確定依據(jù)、租金標(biāo)準(zhǔn)及用途、租金收繳辦法、承租條件、招租底價及底價擬訂依據(jù)、招租方式等。

第十七條 企業(yè)資產(chǎn)單次租賃期限原則上不超過3年，需要承租方對承租資產(chǎn)有較大投入的，可適當(dāng)延長租期。資產(chǎn)單次租賃期限6年以上的應(yīng)由市管企業(yè)審核批準(zhǔn)并向國資監(jiān)管機構(gòu)報告。

第十八條 企業(yè)資產(chǎn)出租應(yīng)采取公開招租的方式進行，披露招租的相關(guān)信息，廣泛征集承租方。有下列情形之一的，企業(yè)必須通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開招租：

（一）企業(yè)單宗資產(chǎn)或一次性招租資產(chǎn)面積在200平方米以上；

（二）企業(yè)單宗資產(chǎn)或一次性招租資產(chǎn)招租底價每年在10萬元以上。

除上述二種情形以外的資產(chǎn)租賃，企業(yè)應(yīng)自行采取公開招租。

企業(yè)不得以“化整為零”等方式規(guī)避進場公開招租。

第十九條 企業(yè)自行采取公開招租的，應(yīng)通過本企業(yè)外部網(wǎng)站及市級以上媒體公告招租信息，也可以通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公告招租信息。公告時間均不得少于10個工作日。

第二十條 企業(yè)資產(chǎn)的招租底價可根據(jù)市場詢價及供求情況確定，以周邊相同地段，類型、功能、用途相似的參照物的市場租賃價格作為參考依據(jù)，或者采取以中介機構(gòu)估值方式確定招租底價。

第二十一條 經(jīng)公開招租只征集到一個符合條件的報名者，經(jīng)市管企業(yè)批準(zhǔn)后，可以采取協(xié)議租賃方式，并按規(guī)定公示5個工作日后無異議方可實施，但租金標(biāo)準(zhǔn)仍不得低于原招租底價。無報名者，經(jīng)原決策機構(gòu)審核批準(zhǔn)，可按不低于首次出租底價90%的價格重新公開招租，最多降價兩次，若仍未征集到符合條件的報名者，則重新履行招租程序。

第二十二條 承租方確定后，企業(yè)應(yīng)依據(jù)《中華人民共和國合同法》及時訂立書面租賃合同，加強對合同審核和管理，并按合同約定加強履約監(jiān)管，保證合同正常履行。承租方不履行或不完全履行合同，企業(yè)應(yīng)按約定及時采取措施，維護企業(yè)合法權(quán)益。

第二十三條 租賃合同一旦簽訂生效，原則上不允許變更。確因重大情況需要變更的，由原決策機構(gòu)審議。變更內(nèi)容涉及租賃價格、租賃期限等核心條款的，應(yīng)重新公開招租。

第二十四條 企業(yè)應(yīng)規(guī)范在租資產(chǎn)管理，資產(chǎn)出租后，應(yīng)做好跟蹤管理和安全維穩(wěn)工作，及時收繳租金，建立承租方評價機制，定期對承租方進行履約評價。

資產(chǎn)出租后，承租方不得擅自轉(zhuǎn)租。確因特殊情況需要轉(zhuǎn)租的，承租方提出書面申請，由原決策機構(gòu)審議后方可轉(zhuǎn)租。轉(zhuǎn)租合同的內(nèi)容必須事先征得出租企業(yè)的同意，否則不得轉(zhuǎn)租。

第二十五條 資產(chǎn)租賃到期后，應(yīng)重新公開招租。原承租方要求續(xù)租的，應(yīng)在租期屆滿前1個月提出書面申請，在公開招租時享有同等條件下的優(yōu)先承租權(quán)。

未按要求提出續(xù)租申請的承租方，在重新公開招租時不得享有優(yōu)先承租權(quán)；拖欠租金或者履約評價不合格的承租方，不得續(xù)租。

第二十六條 市管企業(yè)及其重要權(quán)屬企業(yè)通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)公開招租事項，應(yīng)自租賃合同簽訂之日起10個工作日內(nèi)由市管企業(yè)向國資監(jiān)管機構(gòu)報告相關(guān)情況（情況表見附件3）。

第四章  工作責(zé)任

第二十七條 國資監(jiān)管機構(gòu)負(fù)責(zé)對市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理工作的督導(dǎo)，依法行使監(jiān)督職能。國資監(jiān)管機構(gòu)派駐企業(yè)的監(jiān)事應(yīng)對企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃工作進行監(jiān)督，對企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理制度的執(zhí)行情況進行定期檢查。國資監(jiān)管機構(gòu)可通過專項檢查或聘請社會中介機構(gòu)專項審計等方式，對企業(yè)貫徹落實資產(chǎn)公開轉(zhuǎn)讓、公開招租情況進行監(jiān)督，推動企業(yè)規(guī)范資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃行為。

第二十八條 企業(yè)紀(jì)檢監(jiān)察等部門應(yīng)對本企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃工作進行全過程監(jiān)督，進行定期檢查和隨機抽查，查找問題，及時糾正，確保資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理工作規(guī)范有序。

第二十九條 企業(yè)應(yīng)將資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃情況納入企務(wù)公開范圍，向本企業(yè)職工公開，接受職工監(jiān)督。不適宜公開的，應(yīng)報上級產(chǎn)權(quán)單位備案。

第三十條 企業(yè)相關(guān)責(zé)任人在資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃過程中違反相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章，濫用職權(quán)、玩忽職守，造成國有資產(chǎn)損失的，應(yīng)依法承擔(dān)賠償責(zé)任，并由有關(guān)部門按照干部管理權(quán)限依法依規(guī)追究黨紀(jì)政紀(jì)責(zé)任；構(gòu)成犯罪的，移送司法機關(guān)依法追究刑事責(zé)任。

第三十一條 中介機構(gòu)在為企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃提供審計、資產(chǎn)評估等服務(wù)中存在違規(guī)執(zhí)業(yè)行為的，國資監(jiān)管機構(gòu)可要求企業(yè)不再委托其開展相關(guān)業(yè)務(wù)；情節(jié)嚴(yán)重的，由國資監(jiān)管機構(gòu)將有關(guān)情況通報其行業(yè)主管部門，建議給予其相應(yīng)處罰。

第三十二條 產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)在企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃中弄虛作假或者玩忽職守、給企業(yè)造成損失的，應(yīng)承擔(dān)賠償責(zé)任，并依法追究直接責(zé)任人員的責(zé)任。

第三十三條 市管企業(yè)應(yīng)加強對交易對象的信用審核，對存在惡意違約、拖欠租金或存在違約訴訟等情形的市場主體，不得參與企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃。市管企業(yè)應(yīng)將有關(guān)情況及時向國資監(jiān)管機構(gòu)報告，由國資監(jiān)管機構(gòu)對有關(guān)情況予以通報，切實防范違約風(fēng)險。

第五章  附  則

第三十四條 市管企業(yè)應(yīng)在年度結(jié)束后30個工作日內(nèi)，將上年度資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃情況以書面形式報告國資監(jiān)管機構(gòu)。報告內(nèi)容應(yīng)包括：制度建設(shè)及執(zhí)行情況、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓和租賃總體情況及分析、監(jiān)督檢查情況、存在的問題、相關(guān)建議等，并同時填報《市管企業(yè)年度資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況表》（附件4）、《市管企業(yè)年度資產(chǎn)租賃情況表》（附件5）。

第三十五條 企業(yè)處置擬報廢資產(chǎn)的，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定履行內(nèi)部決策程序。擬通過公開轉(zhuǎn)讓方式處置的，可參照本辦法有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 企業(yè)自營的專業(yè)市場、大型城市商業(yè)綜合體、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、物流園區(qū)等資產(chǎn)交易可根據(jù)有關(guān)政府政策、市場規(guī)律、行業(yè)發(fā)展特點參照本辦法執(zhí)行。

第三十七條 各縣市區(qū)國資監(jiān)管機構(gòu)可參照本辦法制定監(jiān)管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理制度，加強監(jiān)管企業(yè)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理工作。

第三十八條 本辦法自2017年7月23日起施行，有效期至    2019年7月22日。

附件：1.市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理制度備案表

      2.市管企業(yè)重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項情況表

      3.市管企業(yè)進場公開招租事項情況表

      4.市管企業(yè)年度資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況表

      5.市管企業(yè)年度資產(chǎn)租賃情況表

附件1

                               備案編號：          

市管企業(yè)資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、租賃管理制度備案表

附件2

市管企業(yè)重大資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓事項情況表

金額單位：萬元（保留兩位小數(shù)）

附件3

市管企業(yè)進場公開招租事項情況表

金額單位：萬元（保留兩位小數(shù)）

出租方名稱		出租資產(chǎn)名稱
招租方式		批準(zhǔn)機構(gòu)和文號
賬面凈值		招租底價
成交價格		承租方名稱
合同簽訂日期		租賃期限
企業(yè)意見	附送材料：1、本次進場公開招租情況的書面報告；2、企業(yè)批準(zhǔn)文件及內(nèi)部決議；3、租賃方案；4、招租底價的估值資料；5、公開進場資料；6、租賃合同；7、其他資料                               （簽章）        年    月    日

附件4

市管企業(yè)年度資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓情況表

填報單位：                                               ××××年度              金額單位：萬元（保留兩位小數(shù)）

附件5

市管企業(yè)年度資產(chǎn)租賃情況表

填報單位：                                               ××××年度              金額單位：萬元（保留兩位小數(shù)）

附件2

國有資產(chǎn)交易情況統(tǒng)計表

企業(yè)名稱（蓋章）：     分管負(fù)責(zé)人簽字：           填表時間：         單位：元

附：國有資產(chǎn)交易審批文件、資產(chǎn)評估備案文件、進場交易文件。

國務(wù)院辦公廳關(guān)于進一步盤活存量資產(chǎn)

擴大有效投資的意見

 

國辦發(fā)〔2022〕19號

各省、自治區(qū)、直轄市人民政府，國務(wù)院各部委、各直屬機構(gòu)：

經(jīng)過多年投資建設(shè)，我國在基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域形成了一大批存量資產(chǎn)，為推動經(jīng)濟社會發(fā)展提供了重要支撐。有效盤活存量資產(chǎn)，形成存量資產(chǎn)和新增投資的良性循環(huán)，對于提升基礎(chǔ)設(shè)施運營管理水平、拓寬社會投資渠道、合理擴大有效投資以及降低政府債務(wù)風(fēng)險、降低企業(yè)負(fù)債水平等具有重要意義。為深入貫徹習(xí)近平新時代中國特色社會主義思想，完整、準(zhǔn)確、全面貫徹新發(fā)展理念，加快構(gòu)建新發(fā)展格局，推動高質(zhì)量發(fā)展，經(jīng)國務(wù)院同意，現(xiàn)就進一步盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資提出以下意見。

一、聚焦盤活存量資產(chǎn)重點方向

（一）重點領(lǐng)域。一是重點盤活存量規(guī)模較大、當(dāng)前收益較好或增長潛力較大的基礎(chǔ)設(shè)施項目資產(chǎn)，包括交通、水利、清潔能源、保障性租賃住房、水電氣熱等市政設(shè)施、生態(tài)環(huán)保、產(chǎn)業(yè)園區(qū)、倉儲物流、旅游、新型基礎(chǔ)設(shè)施等。二是統(tǒng)籌盤活存量和改擴建有機結(jié)合的項目資產(chǎn)，包括綜合交通樞紐改造、工業(yè)企業(yè)退城進園等。三是有序盤活長期閑置但具有較大開發(fā)利用價值的項目資產(chǎn)，包括老舊廠房、文化體育場館和閑置土地等，以及國有企業(yè)開辦的酒店、餐飲、療養(yǎng)院等非主業(yè)資產(chǎn)。

（二）重點區(qū)域。一是推動建設(shè)任務(wù)重、投資需求強、存量規(guī)模大、資產(chǎn)質(zhì)量好的地區(qū)，積極盤活存量資產(chǎn)，籌集建設(shè)資金，支持新項目建設(shè)，牢牢守住風(fēng)險底線。二是推動地方政府債務(wù)率較高、財政收支平衡壓力較大的地區(qū)，加快盤活存量資產(chǎn)，穩(wěn)妥化解地方政府債務(wù)風(fēng)險，提升財政可持續(xù)能力，合理支持新項目建設(shè)。三是圍繞落實京津冀協(xié)同發(fā)展、長江經(jīng)濟帶發(fā)展、粵港澳大灣區(qū)建設(shè)、長三角一體化發(fā)展、黃河流域生態(tài)保護和高質(zhì)量發(fā)展等區(qū)域重大戰(zhàn)略以及推動海南自由貿(mào)易港建設(shè)等，鼓勵相關(guān)地區(qū)率先加大存量資產(chǎn)盤活力度，充分發(fā)揮示范帶動作用。

（三）重點企業(yè)。盤活存量資產(chǎn)對參與的各類市場主體一視同仁。引導(dǎo)支持基礎(chǔ)設(shè)施存量資產(chǎn)多、建設(shè)任務(wù)重、負(fù)債率較高的國有企業(yè)，把盤活存量資產(chǎn)作為國有資產(chǎn)保值增值以及防范債務(wù)風(fēng)險、籌集建設(shè)資金、優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的重要手段，選擇適合的存量資產(chǎn)，采取多種方式予以盤活。鼓勵民營企業(yè)根據(jù)實際情況，參與盤活國有存量資產(chǎn)，積極盤活自身存量資產(chǎn)，將回收資金用于再投資，降低企業(yè)經(jīng)營風(fēng)險，促進持續(xù)健康發(fā)展。

二、優(yōu)化完善存量資產(chǎn)盤活方式

（四）推動基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域不動產(chǎn)投資信托基金（REITs）健康發(fā)展。進一步提高推薦、審核效率，鼓勵更多符合條件的基礎(chǔ)設(shè)施REITs項目發(fā)行上市。對于在維護產(chǎn)業(yè)鏈供應(yīng)鏈穩(wěn)定、強化民生保障等方面具有重要作用的項目，在滿足發(fā)行要求、符合市場預(yù)期、確保風(fēng)險可控等前提下，可進一步靈活合理確定運營年限、收益集中度等要求。建立健全擴募機制，探索建立多層次基礎(chǔ)設(shè)施REITs市場。國有企業(yè)發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施REITs涉及國有產(chǎn)權(quán)非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓的，按規(guī)定報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。研究推進REITs相關(guān)立法工作。

（五）規(guī)范有序推進政府和社會資本合作（PPP）。鼓勵具備長期穩(wěn)定經(jīng)營性收益的存量項目采用PPP模式盤活存量資產(chǎn)，提升運營效率和服務(wù)水平。社會資本方通過創(chuàng)新運營模式、引入先進技術(shù)、提升運營效率等方式，有效盤活存量資產(chǎn)并減少政府補助額度的，地方人民政府可采取適當(dāng)方式通過現(xiàn)有資金渠道予以獎勵。

（六）積極推進產(chǎn)權(quán)規(guī)范交易。充分發(fā)揮產(chǎn)權(quán)交易所的價值發(fā)現(xiàn)和投資者發(fā)現(xiàn)功能，創(chuàng)新交易產(chǎn)品和交易方式，加強全流程精細(xì)化服務(wù)，協(xié)助開展咨詢顧問、盡職調(diào)查、方案優(yōu)化、信息披露、技術(shù)支撐、融資服務(wù)等，為存量資產(chǎn)的合理流動和優(yōu)化配置開辟綠色通道，推動存量資產(chǎn)盤活交易更加規(guī)范、高效、便捷。采取多種方式加大宣傳引導(dǎo)力度，吸引更多買方參與交易競價。

（七）發(fā)揮國有資本投資、運營公司功能作用。鼓勵國有企業(yè)依托國有資本投資、運營公司，按規(guī)定通過進場交易、協(xié)議轉(zhuǎn)讓、無償劃轉(zhuǎn)、資產(chǎn)置換、聯(lián)合整合等方式，盤活長期閑置的存量資產(chǎn)，整合非主業(yè)資產(chǎn)。通過發(fā)行債券等方式，為符合條件的國有資本投資、運營公司盤活存量資產(chǎn)提供中長期資金支持。

（八）探索促進盤活存量和改擴建有機結(jié)合。吸引社會資本參與盤活城市老舊資產(chǎn)資源特別是老舊小區(qū)改造等，通過精準(zhǔn)定位、提升品質(zhì)、完善用途等進一步豐富存量資產(chǎn)功能、提升資產(chǎn)效益。因地制宜積極探索污水處理廠下沉、地鐵上蓋物業(yè)、交通樞紐地上地下空間綜合開發(fā)、保障性租賃住房小區(qū)經(jīng)營性公共服務(wù)空間開發(fā)等模式，有效盤活既有鐵路場站及周邊可開發(fā)土地等資產(chǎn)，提升項目收益水平。在各級國土空間規(guī)劃、相關(guān)專項規(guī)劃中充分考慮老港區(qū)搬遷或功能改造提升，支持優(yōu)化港口客運場站規(guī)劃用途，實施綜合開發(fā)利用。

（九）挖掘閑置低效資產(chǎn)價值。推動閑置低效資產(chǎn)改造與轉(zhuǎn)型，依法依規(guī)合理調(diào)整規(guī)劃用途和開發(fā)強度，開發(fā)用于創(chuàng)新研發(fā)、衛(wèi)生健康、養(yǎng)老托育、體育健身、休閑旅游、社區(qū)服務(wù)或作為保障性租賃住房等新功能。支持金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司以及國有資本投資、運營公司通過不良資產(chǎn)收購處置、實質(zhì)性重組、市場化債轉(zhuǎn)股等方式盤活閑置低效資產(chǎn)。

（十）支持兼并重組等其他盤活方式。積極探索通過資產(chǎn)證券化等市場化方式盤活存量資產(chǎn)。在符合反壟斷等法律法規(guī)前提下，鼓勵行業(yè)龍頭企業(yè)通過兼并重組、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓等方式加強存量資產(chǎn)優(yōu)化整合，提升資產(chǎn)質(zhì)量和規(guī)模效益。通過混合所有制改革、引入戰(zhàn)略投資方和專業(yè)運營管理機構(gòu)等，提升存量資產(chǎn)項目的運營管理能力。

三、加大盤活存量資產(chǎn)政策支持

（十一）積極落實項目盤活條件。針對存量資產(chǎn)項目具體情況，分類落實各項盤活條件。對產(chǎn)權(quán)不明晰的項目，依法依規(guī)理順產(chǎn)權(quán)關(guān)系，完成產(chǎn)權(quán)界定，加快辦理相關(guān)產(chǎn)權(quán)登記。對項目前期工作手續(xù)不齊全的項目，按照有關(guān)規(guī)定補辦相關(guān)手續(xù)，加快履行竣工驗收、收費標(biāo)準(zhǔn)核定等程序。對項目盤活過程中遇到的難點問題，探索制定合理解決方案并積極推動落實。

（十二）有效提高項目收益水平。完善公共服務(wù)和公共產(chǎn)品價格動態(tài)調(diào)整機制，依法依規(guī)按程序合理調(diào)整污水處理收費標(biāo)準(zhǔn)，推動縣級以上地方人民政府建立完善生活垃圾處理收費制度。建立健全與投融資體制相適應(yīng)的水利工程水價形成機制，促進水資源節(jié)約利用和水利工程良性運行。對整體收益水平較低的存量資產(chǎn)項目，完善市場化運營機制，提高項目收益水平，支持開展資產(chǎn)重組，為盤活存量資產(chǎn)創(chuàng)造條件。研究通過資產(chǎn)合理組合等方式，將準(zhǔn)公益性、經(jīng)營性項目打包，提升資產(chǎn)吸引力。

（十三）完善規(guī)劃和用地用海政策。依法依規(guī)指導(dǎo)擬盤活的存量項目完善規(guī)劃、用地用海、產(chǎn)權(quán)登記、土地分宗等手續(xù)，積極協(xié)助妥善解決土地和海域使用相關(guān)問題，涉及手續(xù)辦理或開具證明的積極予以支持。堅持先規(guī)劃后建設(shè)，對盤活存量資產(chǎn)過程中確需調(diào)整相關(guān)規(guī)劃或土地、海域用途的，應(yīng)充分開展規(guī)劃實施評估，依法依規(guī)履行相關(guān)程序，確保土地、海域使用符合相關(guān)法律法規(guī)和國土空間用途管制要求。

（十四）落實財稅金融政策。落實落細(xì)支持基礎(chǔ)設(shè)施REITs有關(guān)稅收政策。對符合存量資產(chǎn)盤活條件、納稅金額較大的重點項目，各級稅務(wù)機關(guān)做好服務(wù)和宣傳工作，指導(dǎo)企業(yè)依法依規(guī)納稅，在現(xiàn)行稅收政策框架下助力盤活存量資產(chǎn)。支持銀行、信托、保險、金融資產(chǎn)管理、股權(quán)投資基金等機構(gòu)，充分發(fā)揮各自優(yōu)勢，按照市場化原則積極參與盤活存量資產(chǎn)。鼓勵符合條件的金融資產(chǎn)管理公司、金融資產(chǎn)投資公司通過發(fā)行債券融資，解決負(fù)債久期與資產(chǎn)久期錯配等問題。加強投融資合作對接，積極向有關(guān)金融機構(gòu)推介盤活存量資產(chǎn)項目。

四、用好回收資金增加有效投資

（十五）引導(dǎo)做好回收資金使用。加強對盤活存量資產(chǎn)回收資金的管理，除按規(guī)定用于本項目職工安置、稅費繳納、債務(wù)償還等支出外，應(yīng)確保主要用于項目建設(shè)，形成優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)。鼓勵以資本金注入方式將回收資金用于具有收益的項目建設(shè)，充分發(fā)揮回收資金對擴大投資的撬動作用。對地方政府債務(wù)率較高、財政收支平衡壓力較大的地區(qū)，盤活存量公共資產(chǎn)回收的資金可適當(dāng)用于“三保”支出及債務(wù)還本付息?；厥召Y金使用應(yīng)符合預(yù)算管理、國有資產(chǎn)監(jiān)督管理等有關(guān)政策要求。

（十六）精準(zhǔn)有效支持新項目建設(shè)。盤活存量資產(chǎn)回收資金擬投入新項目建設(shè)的，優(yōu)先支持綜合交通和物流樞紐、大型清潔能源基地、環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施、“一老一小”等重點領(lǐng)域項目，重點支持“十四五”規(guī)劃102項重大工程，優(yōu)先投入在建項目或符合相關(guān)規(guī)劃和生態(tài)環(huán)保要求、前期工作成熟的項目。有關(guān)部門應(yīng)加快相關(guān)項目審批核準(zhǔn)備案、規(guī)劃選址、用地用海、環(huán)境影響評價、施工許可等前期工作手續(xù)辦理，促進項目盡快落地實施、形成實物工作量。

（十七）加強配套資金支持。在安排中央預(yù)算內(nèi)投資等資金時，對盤活存量資產(chǎn)回收資金投入的新項目，可在同等條件下給予優(yōu)先支持；發(fā)揮中央預(yù)算內(nèi)投資相關(guān)專項示范引導(dǎo)作用，鼓勵社會資本通過多種方式參與盤活國有存量資產(chǎn)。對回收資金投入的新項目，地方政府專項債券可按規(guī)定予以支持。鼓勵銀行等金融機構(gòu)按照市場化原則提供配套融資支持。

五、嚴(yán)格落實各類風(fēng)險防控舉措

（十八）依法依規(guī)穩(wěn)妥有序推進存量資產(chǎn)盤活。嚴(yán)格落實防范化解地方政府隱性債務(wù)風(fēng)險的要求，嚴(yán)禁在盤活存量資產(chǎn)過程中新增地方政府隱性債務(wù)。堅持市場化法治化原則，嚴(yán)格落實國有資產(chǎn)監(jiān)督管理規(guī)定，做好財務(wù)審計、資產(chǎn)評估、決策審批等工作，除相關(guān)政策規(guī)定的情形外，應(yīng)主要通過公共資源交易平臺、證券交易所、產(chǎn)權(quán)交易所等公開透明渠道合理確定交易價格，嚴(yán)防國有資產(chǎn)流失。充分保障債權(quán)人的合法權(quán)益，避免在存量資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓過程中出現(xiàn)債權(quán)懸空。多措并舉做好職工安置，為盤活存量資產(chǎn)創(chuàng)造良好條件和氛圍。所有擬發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施REITs的項目均應(yīng)符合國家重大戰(zhàn)略、發(fā)展規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)政策、投資管理法規(guī)等相關(guān)要求，保障項目質(zhì)量，防范市場風(fēng)險。

（十九）提升專業(yè)機構(gòu)合規(guī)履職能力。嚴(yán)格落實相關(guān)中介機構(gòu)自律規(guī)則、執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和業(yè)務(wù)規(guī)范，推動中介機構(gòu)等履職盡責(zé)，依法依規(guī)為盤活存量資產(chǎn)提供盡職調(diào)查、項目評估、財務(wù)和法律咨詢等專業(yè)服務(wù)。積極培育為盤活存量資產(chǎn)服務(wù)的專業(yè)機構(gòu)，提高專業(yè)化服務(wù)水平。對違反相關(guān)法律法規(guī)的中介機構(gòu)依法追責(zé)。

（二十）保障基礎(chǔ)設(shè)施穩(wěn)健運營。對公共屬性較強的基礎(chǔ)設(shè)施項目，在盤活存量資產(chǎn)時應(yīng)處理好項目公益性與經(jīng)營性的關(guān)系，確保投資方在接手后引入或組建具備較強能力和豐富經(jīng)驗的基礎(chǔ)設(shè)施運營管理機構(gòu)，保持基礎(chǔ)設(shè)施穩(wěn)健運營，切實保障公共利益，防范化解潛在風(fēng)險。推動基礎(chǔ)設(shè)施REITs基金管理人與運營管理機構(gòu)健全運營機制，更好發(fā)揮原始權(quán)益人在項目運營管理中的專業(yè)作用，保障基金存續(xù)期間項目持續(xù)穩(wěn)定運營。

六、建立工作臺賬強化組織保障

（二十一）實行臺賬式管理。全面梳理各地區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施等領(lǐng)域存量資產(chǎn)情況，篩選出具備一定盤活條件的項目，建立盤活存量資產(chǎn)臺賬，實行動態(tài)管理。針對納入臺賬項目的類型和基本情況，逐一明確盤活方案，落實責(zé)任單位和責(zé)任人。地方各級人民政府要加強指導(dǎo)協(xié)調(diào)，定期開展項目調(diào)度，梳理掌握項目進展情況、及時解決存在問題，調(diào)動民間投資參與積極性。

（二十二）建立健全協(xié)調(diào)機制。由國家發(fā)展改革委牽頭，會同財政部、自然資源部、住房城鄉(xiāng)建設(shè)部、人民銀行、國務(wù)院國資委、稅務(wù)總局、銀保監(jiān)會、證監(jiān)會等部門，加強盤活存量資產(chǎn)工作信息溝通和政策銜接，建立完善工作機制，明確任務(wù)分工，做好指導(dǎo)督促，協(xié)調(diào)解決共性問題，形成工作合力，重大事項及時向黨中央、國務(wù)院報告。各地區(qū)建立相關(guān)協(xié)調(diào)機制，切實抓好盤活存量資產(chǎn)、回收資金用于新項目建設(shè)等工作。

（二十三）加強督促激勵引導(dǎo)。對盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資工作成效突出的地區(qū)或單位，以適當(dāng)方式積極給予激勵；對資產(chǎn)長期閑置、盤活工作不力的，采取約談、問責(zé)等方式，加大督促力度。適時將盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資有關(guān)工作開展情況作為國務(wù)院大督查的重點督查內(nèi)容。研究將鼓勵盤活存量資產(chǎn)納入國有企業(yè)考核評價體系。對地方政府債務(wù)率較高的地區(qū)，重點督促其通過盤活存量資產(chǎn)降低債務(wù)率、提高再投資能力。當(dāng)年盤活國有存量資產(chǎn)相關(guān)情況，納入地方各級政府年度國有資產(chǎn)報告。

（二十四）積極開展試點探索。根據(jù)實際工作需要，在全國范圍內(nèi)選擇不少于30個有吸引力、代表性強的重點項目，并確定一批可以為盤活存量資產(chǎn)、擴大有效投資提供有力支撐的相關(guān)機構(gòu)，開展試點示范，形成可復(fù)制、可推廣的經(jīng)驗做法。引導(dǎo)各地區(qū)積極學(xué)習(xí)借鑒先進經(jīng)驗，因地制宜研究制定盤活存量資產(chǎn)的有力有效措施，防止“一哄而上”。

國務(wù)院辦公廳    

2022年5月19日  

關(guān)于企業(yè)國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)有關(guān)事項的通知

 

國資發(fā)產(chǎn)權(quán)規(guī)〔2022〕39號

各中央企業(yè)，各省、自治區(qū)、直轄市及計劃單列市和新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團國資委：

《企業(yè)國有資產(chǎn)交易監(jiān)督管理辦法》（國資委 財政部令第32號）等國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)制度印發(fā)以來，在推動國有資產(chǎn)規(guī)范流轉(zhuǎn)、防止國有資產(chǎn)流失方面發(fā)揮了重要作用。為推動國有經(jīng)濟布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，助力企業(yè)實現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展，加強國有資產(chǎn)交易流轉(zhuǎn)管理，現(xiàn)將有關(guān)事項通知如下：

一、涉及政府或國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)主導(dǎo)推動的國有資本布局優(yōu)化和結(jié)構(gòu)調(diào)整，以及專業(yè)化重組等重大事項，企業(yè)產(chǎn)權(quán)在不同的國家出資企業(yè)及其控股企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓，且對受讓方有特殊要求的，可以采取協(xié)議方式進行。

二、主業(yè)處于關(guān)系國家安全、國民經(jīng)濟命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域，主要承擔(dān)重大專項任務(wù)的子企業(yè)，不得因產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資失去國有資本控股地位。國家出資企業(yè)內(nèi)部重組整合中涉及該類企業(yè)時，以下情形可由國家出資企業(yè)審核批準(zhǔn)：

（一）企業(yè)產(chǎn)權(quán)在國家出資企業(yè)及其控股子企業(yè)之間轉(zhuǎn)讓的。

（二）國家出資企業(yè)直接或指定其控股子企業(yè)參與增資的。

（三）企業(yè)原股東同比例增資的。其他情形由國家出資企業(yè)報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。

三、國家出資企業(yè)及其子企業(yè)通過發(fā)行基礎(chǔ)設(shè)施REITs盤活存量資產(chǎn)，應(yīng)當(dāng)做好可行性分析，合理確定交易價格，對后續(xù)運營管理責(zé)任和風(fēng)險防范作出安排，涉及國有產(chǎn)權(quán)非公開協(xié)議轉(zhuǎn)讓按規(guī)定報同級國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機構(gòu)批準(zhǔn)。

四、采取非公開協(xié)議方式轉(zhuǎn)讓企業(yè)產(chǎn)權(quán)，轉(zhuǎn)讓方、受讓方均為國有獨資或全資企業(yè)的，按照《中華人民共和國公司法》、企業(yè)章程履行決策程序后，轉(zhuǎn)讓價格可以資產(chǎn)評估報告或最近一期審計報告確認(rèn)的凈資產(chǎn)值為基礎(chǔ)確定。

五、國有控股、實際控制企業(yè)內(nèi)部實施重組整合，經(jīng)國家出資企業(yè)批準(zhǔn)，該國有控股、實際控制企業(yè)與其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，或其直接、間接全資擁有的子企業(yè)之間，可比照國有產(chǎn)權(quán)無償劃轉(zhuǎn)管理相關(guān)規(guī)定劃轉(zhuǎn)所持企業(yè)產(chǎn)權(quán)。

六、企業(yè)增資可采取信息預(yù)披露和正式披露相結(jié)合的方式，通過產(chǎn)權(quán)交易機構(gòu)網(wǎng)站分階段對外披露增資信息，合計披露時間不少于40個工作日，其中正式披露時間不少于20個工作日。信息預(yù)披露應(yīng)當(dāng)包括但不限于企業(yè)基本情況、產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)、近3年審計報告中的主要財務(wù)指標(biāo)、擬募集資金金額等內(nèi)容。

七、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓可在產(chǎn)權(quán)直接持有單位、企業(yè)增資可在標(biāo)的企業(yè)履行內(nèi)部決策程序后進行信息預(yù)披露，涉及需要履行最終批準(zhǔn)程序的，應(yīng)當(dāng)進行相應(yīng)提示。

八、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓項目信息披露期滿未征集到意向受讓方，僅調(diào)整轉(zhuǎn)讓底價后重新披露信息的，產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓披露時間不少于10個工作日，資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓披露時間不少于5個工作日。

九、產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓、企業(yè)增資導(dǎo)致國家出資企業(yè)及其子企業(yè)失去標(biāo)的企業(yè)實際控制權(quán)的，交易完成后標(biāo)的企業(yè)不得繼續(xù)使用國家出資企業(yè)及其子企業(yè)的字號、經(jīng)營資質(zhì)和特許經(jīng)營權(quán)等無形資產(chǎn)，不得繼續(xù)以國家出資企業(yè)子企業(yè)名義開展經(jīng)營活動。上述要求應(yīng)當(dāng)在信息披露中作為交易條件予以明確，并在交易合同中對工商變更、字號變更等安排作出相應(yīng)約定。

國  資  委     

2022年5月16日